Unterschied zwischen UTMA und 529

Eleni Weight

Schlüsselunterschied - UTMA vs 529

Die meisten Eltern beginnen zu retten, wenn ihre Kinder in einem sehr jungen Alter sind, um ihnen eine wohlhabende Zukunft zu sichern. Unter anderem die Studiengebühren für die Hochschule als die wichtigsten sein. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) und 529 Plan sind zwei Optionen in den USA, um für die oben genannten Zwecke zu sparen. Der Hauptunterschied zwischen UTMA und 529 ist das UTMA ist ein Custodian -Konto, das von einem Erwachsenen (höchstwahrscheinlich ein Elternteil oder Vormund) im Namen eines Minderjährigen eröffnet und verwaltet wird wohingegen 529 Plan ist ein steuerlich geringerer Bildungseinsparungsplan, der von einer staatlichen oder Bildungseinrichtung angeboten wird, die Familien dabei helfen soll, Mittel für zukünftige College -Kosten aufzunehmen.

INHALT

1. Überblick und wichtiger Unterschied
2. Was ist UTMA
3. Was ist 529
4. Ähnlichkeiten zwischen UTMA und 529
5. Seite an Seite Vergleich - UTMA vs 529 in tabellarischer Form
6. Zusammenfassung

Was ist UTMA?

UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) ist ein Custodian -Konto (ein sicheres Konton. UTMA kann in einer Bank oder in einem anderen Finanzinstitut eröffnet werden. Finanzielle Vermögenswerte wie Aktien, Anleihen und Einlagenzertifikate können auf einem UTMA -Konto aufrechterhalten werden, und dieses Konto kann auch zur Überweisung einer Pauschalbetrag, Immobilien oder anderer Erbschaft an einen Minderjährigen verwendet werden. Das gesetzliche Eigentum an allen Vermögenswerten liegt beim Begünstigten, i.e. der Minderjährige. Geld und Vermögen werden in der Regel im Alter von 18 bis 21 Jahren der Kontrolle des Begünstigten übergeben, je nach Staat und geben ihnen das Recht, die Mittel nach eigenem Ermessen zu nutzen. Fonds und Vermögenswerte in einer UTMA sind irreversibel, und der Verwalter kann kein Geld abheben, der zum Konto beigetragen hat.

Für UTMA wird eine minimale Erstinvestitions- und Wartungsgebühr erhoben. Die Wartungsgebühr gilt nicht, wenn das Konto für jeden Statement -Zyklus einen Mindestbetrag von 300 USD für jeden Statement -Zyklus beibehält. Im Gegensatz zu 529 kann ein diskreter Vorteil nicht erzielt werden, indem Fonds in einer UTMA für Bildungszwecke verwendet werden. Die in UTMA zur Verfügung stehende Steuereinsparung ist für Eltern/Erziehungsberechtigte, da die Einkommenssteuern durch Übertragen von Geldern oder Vermögenswerten an ein Kind gesenkt werden können.

Was ist 529?

529 Plan ist ein steuerlich begeisterter Bildungseinsparungsplan, der von einer staatlichen oder Bildungseinrichtung angeboten wird, die Familien dabei helfen soll. 529 Pläne werden offiziell als qualifizierte Unterrichtspläne bezeichnet und von Staaten oder Bildungseinrichtungen gesponsert und werden in Abschnitt 529 des Internal Revenue Code genehmigt. In den meisten Plänen können die in 529 investierten Fonds landesweit für die Finanzierung der Hochschulen verwendet werden. Die Fonds, die zu 529 Plan beigetragen haben. Zwei Arten von 529 Plänen sind wie folgt verfügbar.

Vorbezahlter Studiengebührenplan

Im vorbezahlten Unterrichtsplan können die Eltern/Erziehungsberechtigten die zukünftigen Studiengebühren und die Gebühren eines Kindes zu den gegenwärtigen Preisen im Voraus bezahlt.

College -Sparplan

Dies bietet Eltern/ Erziehungsberechtigten die Möglichkeit, zu einem Konto beizutragen, um für die Hochschulbildung des Kindes an einer berechtigten Bildungseinrichtung zu zahlen.

Abhebungen aus 529 Plänen werden nicht einer Einkommenssteuer unterzogen. Wenn die Mittel jedoch für nicht-edukative Zwecke zurückgezogen werden, wird eine Steuer von 10% als Strafe erhoben. Gemäß den Gebühren werden jährliche Wartungsgebühren und Vermögensverwaltungsgebühren für 529 Pläne berechnet, und eine erste Investition wird ebenfalls angegeben.

Was sind die Ähnlichkeiten zwischen UTMA und 529?

Fonds in UTMA und 529 genießen Einkommensteuervorteile.

Was ist der Unterschied zwischen UTMA und 529?

UTMA gegen 529
UTMA ist ein Custodian -Konto, das von einem Erwachsenen (höchstwahrscheinlich ein Elternteil oder Vormund) im Namen eines Minderjährigen eröffnet und verwaltet wird.	529 Plan ist ein steuerlich begeisterter Bildungseinsparungsplan, der von einer staatlichen oder Bildungseinrichtung angeboten wird, die Familien dabei helfen soll.
Eigentum des Fonds
Mit einer UTMA werden Mittel als Kapital eines Kindes angesehen.	Mit einem 529 -Plan werden die Mittel als elterliches Vermögenswert angesehen.
Strafe
Es wird keine Strafe für den Rückzug von Geldern aus einer UTMA in Rechnung gestellt.	Es wird eine Strafe von 10% angewendet, wenn Fonds im 529-Plan für nicht-edukative Zwecke zurückgezogen werden.
Wartungsgebühr
Es gilt keine Wartungsgebühr, wenn das Konto einen Mindestbetrag von 300 USD beibehält.	Die Wartungsgebühr wird jährlich berechnet.

Zusammenfassung - UTMA vs 529

Der Unterschied zwischen UTMA und 529 hängt hauptsächlich von der Tatsache ab, dass die Mittel in UTMA verwendet werden können, um jegliche Art von zukünftigen Kosten des Minderjährigen zu erfüllen, während 529 für zukünftige College -Ausgaben einsparen können. Unterschiede finden Sie auch in Bezug auf die für jeden Plan angewendeten Strafgebühren und Wartungsgebühren. Für UTMAs steht eine höhere Anzahl von Anlageoptionen zur Verfügung, was es zu einer besseren Investition im Vergleich zu 529 Plänen macht.

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Verweise:

1. „UGMA/UTMA -Konten.”Www.Oppenheimerfunds.com. N.P., 21. September. 2014. Netz. Hier verfügbar. 01. Juli 2017.
2. „Eine Einführung in 529 Pläne.”Sec Emblem. N.P., 08 Aug. 2012. Netz. Hier verfügbar. 01. Juli 2017.
3. Ein Leitfaden zum Verständnis von 529 Plänen. Ausgabe kurz. Washington: Investment Company Institute, 2007. Drucken.